一、基本情况
（一）单位基本情况
华人策略社区(原郴州师范学校)是 2014 年经湖南省人民政府批准、国家教育部备案的全日制公办普通高等学校，是财政补助全额拨款的事业单位。主要职能是培养全日制师范类大专学生，学校坚持“做大做强教师教育类专业，做精做优艺术技术类专业，突出幼儿师范特色”的办学定位，努力打造“有特色、高质量、高水平”的“湘南龙头、省内一流、全国知名”的幼儿师范高等专科学校品牌。
截至 2020年末，全校编制数 276 人，实有人数 257人，另外聘教职工 84人，共计教职工341人，学生达7086人。
2020年度湘南幼专实际总支出为12499.39万元。其中基本支出7221.44万元，项目支出5277.95万元。
（二）单位年度整体支出绩效目标，市级专项资金绩效目标
单位年度整体支出绩效目标为以下三个：目标1：改善教育教学基本条件，完成年度教育教学目标及任务；目标2：加强提质建设，为人才培养奠定基础；目标3：创造条件，积极改善师生学习工作环境及生活条件。
共有三个市级专项资金：一是教育专项资金，其绩效目标为维持学校各项工作运行正常，扩大教师规模，提高办学条件，推动学科、专业集群拓展，人才培养模式创新，提高学生质量；二是运行维护经费专项，其绩效目标为进一步解决我校外聘教师的经费问题，减轻教师教学压力，改善办学条件，提高教学质量，维持学校日常工作运转，全面促进合格高校建设和学校内涵发展。三是业务工作经费专项，其绩效目标为缩小我校思政等相关资金缺口，为我校日常工作等正常开展提供经费保障，提升我校办学能力。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
我校2020年基本支出7221.44万元。主要有以下支出：1、工资福利支出4380.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出；2、商品和服务支出1066.85万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出；3、对个人和家庭的补助支出1144.77万元，主要包括：抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等；4、资本性支出629.14万元，主要用于办公设备购置、专用设备购置等。
2020年度“三公”经费支出预算为22万元，实际支出7.89万元，占预算的35.86%。公务接待费预算5万元，实际支出为0.73万元 ，占预算的14.6%；公务用车购置及运行费支出预算为13万元，实际支出为7.16万元，占预算的55.07% ；因公出国（境）费预算为4万元，实际支出为0万元。2020年度“三公”经费支出是严格执行市委、市政府的相关规定，进行了有效地控制，严格按照计划、标准执行，因此决算数小于预算数。
（二）项目支出情况
我校2020项目支出5277.95万元。主要分为2020年市级专项资金和其他项目支出。
一、2020年市级专项主要有以下三个：
1、教育专项。2020年教育专项预算合计4390万元，包括室外篮球场建设（四食堂楼顶）及室内篮球场改造105万元、第四学生食堂建设182万元、图书馆前坪建设70万元、图书馆工程建设553万元、老校舍屋面维修70万元、高职国家奖助学金76万元、长沙银行教育贷款本息1099万元、学科专业建设50万元、运动场后山护坡建设175万元、食堂装修及设施设备购置90万元、农村小学幼儿园教师公费定向培养1052万元、体育馆工程建设经费728万元、图书馆装修及设施设备购置140万元。
2020年教育专项合计支出3117.22万元，包括室外篮球场建设（四食堂楼顶）及室内篮球场改造74.78万元、第四学生食堂建设182万元、图书馆前坪建设70万元、图书馆工程建设193.94万元、老校舍屋面维修70万元、高职国家奖助学金14.47万元、长沙银行教育贷款本息1099万元、学科专业建设50万元、运动场后山护坡建设69.15万元、食堂装修及设施设备购置86.22万元、农村小学幼儿园教师公费定向培养622万元、体育馆工程建设经费486.19万元、图书馆装修及设施设备购置99.47万元。剩余的资金大部分截止2021年6月全部用完。
2、运行维护经费专项。该笔资金主要绩效目标为进一步解决我校外聘教师的经费问题，减轻教师教学压力，改善办学条件，提高教学质量，维持学校日常工作运转，全面促进合格高校建设和学校内涵发展。2020年我校该笔资金共计下达250万元。该笔资金2020年共支付167.04万元.因外聘人员2020年12月工资和年底绩效奖金于2021年1月发放，因此截止到2021年1月26日剩余82.96万元使用完毕。
3、业务工作经费专项。该笔资金主要绩效目标为缩小我校思政等相关资金缺口，为我校日常工作等正常开展提供经费保障，提升我校办学能力。2020年我校该笔资金共计下达35万元。该笔资金2020年共支付34.28万元。截止到2021年3月9日剩余0.72万元使用完毕。
二、除市级专项资金以外的其他项目支出
除市级专项资金以外的其他项目支出合计1959.41万元，支出包括：1、中等职业教育学校免学费与学生资助市级配套资金支出27万元；2、2020年增人增资补拨2019年市直绩效奖励223.42万元；3、高校贫困生低收入群体价格临时补贴25.94万元（含上年结转79380元）；4、高职国家奖助学金249.91万元；5、上年结转高校国家奖助学金54.67万元；6、上年结转农村小学幼儿园教师公费定向培养136.59万元；7、上年结转第四食堂专项资金10.56万元；8、上年结转的道路建设、宿舍4号楼、教学设施设备241.67万元；高职国家奖助学金（幼专）90万元；9、上年结转的专业学科建设（含科研）16.67万元；图书馆前坪建设100万元；空调采购安装及电线扩容改造10.22万元；图书馆工程建设211.25万元；图书馆装修及设施设备购置202.54万元；体育馆建设第一批经费258.85万元；职业学校学生技能竞赛1.5万元；职业教育师资培训14万元。10、职业年金和职业年金补记80.39万元；11、丧葬抚恤费4.23万元。以上支出做到了费用支出制度健全，会计核算规范，设备购置有预算、申购审批，物资采购严格按政府采购等规定执行，履行规定的程序和手续，严格单据送审和资料完整制度。
三、政府性基金预算支出情况
我校无政府性基金。
四、国有资本经营预算支出情况
我校无国有资本经营资金。
五、社会保险基金预算支出情况
我校无社会保险基金。
六、部门整体支出绩效情况
我校不断健全财务管理制度，制定了《华人策略社区采购内控制度》（湘南幼专校发〔2021〕11号）、《华人策略社区公务接待管理实施细则》（湘南幼专校发〔2021〕7号）、《华人策略社区公务卡报销结算管理办法》等，财务管理上坚持执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系。在增人增资费用、招聘费用、学生奖助学金等费用中设立专门人员核算并执行，多部门共同协作、相互监督，合理合规开支。
2020年我校年初结转和结余资金为2146.81万元，其中基本支出结转790.34万元，项目支出结转和结余1356.47万元。
2020年收入年初预算数为10179.49万元，年末决算数为12511.19万元。其中财政拨款收入年初预算数为7879.49万元，年末决算数为10054.08万元，事业收入年初预算数为2300万元，年末决算数为2331.49万元，其他收入的年末决算数为125.62万元。
2020年支出年初预算数为10179.49万元，年末决算数为12499.39万元，按照支出经济分类，其中工资福利支出5464.82万元，商品和服务支出1324.27万元，对个人和家庭的补助支出1639.93万元，债务还款及利息支出1099万元，资本性支出（基本建设）1095.95万元，其他资本性支出1875.42万元。
2020年年末结转和结余资金为2158.60万元，其中基本支出结转652.05万元，项目支出结转和结余1506.55万元。
我校部门整体支出年末决算数大于年初预算数，主要是因原上报市财政预算不含中省资金、公费生培养经费、生均奖补等资金，故实际收入超出上报年初预算数额。而上报市财政预算金额并不能满足学校正常运行维护和发展所需。
我校部门整体支出绩效良好，有利于可持续发展，其主要体现在以下几个方面：一、投入良好：在职人员控制率优秀，“三公经费”变动率优秀；二、过程良好，新建楼堂馆所面积控制率、“三公经费”控制率均达标，另外我校在预算管理执行过程中支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，项目支出按规定经过评估认证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，并且我校按规定内容公开预决算信息；三、产出及效率优秀，1、办学条件和民生保障不断改善。新建图书馆、第四食堂完工，将于2020年投入使用。体育馆继续开工。2、平安创建办学环境不断优化。学校开展了饮食安全、交通安全、网贷陷阱、网络诈骗、防范传销等主题班会，华人策略社区办了大学生心理健康知识讲座，开展了禁毒教育活动和消防安全演练，做好了生化实验室危化品处置，完成了学校各栋楼房消防设施的整改。3、学生就业取得实质性突破。2020年我校毕业生就业率表现亮眼，毕业生初次就业率达80.9%以上，对口就业率达93.97%以上。
七、存在的问题及原因分析
问题：实际支出金额超出上报财政年初预算金额。
原因分析：原上报市财政预算不含中省资金、公费生培养经费、生均奖补等资金，故实际收入超出上报年初预算数额。而上报市财政预算金额并不能满足学校正常运行维护和发展所需，此超出部分已实际用于弥补学校教育教学运行维护等资金缺口。
八、下一步改进措施
进一步规范预算管理,进一步控制预算调整，将预算管理与经费支出严格结合。进一步完善资金支出管理,使预算定额符合支出的实际水平,提高预算的科学性准确性。同时建议财政局上报预算收入可包括中省资金等所有经费和年中可预见追加预算资金。
九、绩效自评结果拟应用和公开情况
我校将运用现有的绩效自评结果做好经验总结，为以后的预决算工作、预算执行工作提供数据参考。绩效自评报告连同附表在我校的门户网站上公开，接受社会监督。
